Depois que uma transação internacional é concluída, o trabalho da equipe financeira corporativa geralmente está apenas começando.
Para o comércio eletrónico transfronteiriço, empresas SaaS, empresas de plataforma e prestadores de serviços globais, a cobrança do pagamento é apenas o primeiro passo.
Após a conclusão da transação, os pedidos, fundos, taxas, reembolsos, ganhos e perdas cambiais, reconhecimento de receitas e demonstrações financeiras continuam a ser processados. Quanto maior for a dimensão da transação e mais mercados ela cobrir, maior será a probabilidade de as equipas financeiras ficarem atoladas em formulários manuais, fragmentação do sistema e reconciliações duplicadas.
Nesse contexto, o sinal liberado pela aquisição da Leapfin pela Airwallex não é mais apenas um complemento das capacidades do produto.
A fronteira de serviço das plataformas de pagamento transfronteiriças continua a estender-se desde a “recolha e pagamento de dinheiro” até ao backend financeiro corporativo.
A Airwallex anunciou em 4 de junho que adquiriu a plataforma de automação de dados financeiros Leapfin.
De acordo com o anúncio, a Leapfin concentra-se principalmente no reconhecimento de receitas, reconciliação e automação de dados financeiros.
A Airwallex disse que esta aquisição fortalecerá suas soluções abrangentes para ajudar as empresas a transformar dados de transações operacionais em dados financeiros que possam suportar o processamento GAAP. Planeia lançar novas capacidades de produtos nos próximos meses para simplificar a reconciliação, o reconhecimento de receitas e o registro para relatório, ou seja, os processos relacionados desde os registos contabilísticos até à geração de relatórios financeiros.
Ao contrário de aquisições, contas globais, cartões corporativos ou serviços de câmbio, o Leapfin não corta o front-end do pagamento, mas sim o processamento financeiro após a conclusão do pagamento.
Esta distinção é crítica.
Ao discutir pagamentos transfronteiriços no passado, a indústria muitas vezes se concentrava na abertura de contas, cobertura de cobrança, custos cambiais, velocidade de pagamento e métodos de pagamento locais.
Esses recursos resolvem o problema de saber se a empresa pode cobrar e pagar.
Mas depois que a empresa realmente começa a operar, o que o departamento financeiro enfrenta não é apenas “quanto dinheiro foi recebido”.
Qual recibo corresponde a um pedido, quanto de taxa de manuseio é descontado pela plataforma, se o reembolso foi baixado, se o estorno precisa ser ajustado, como lidar com ganhos e perdas cambiais e se a receita deve ser reconhecida neste mês ou diferida para períodos subsequentes. Essas questões devem entrar no processo contábil.
Quanto mais intensas as transações, mais complexo se torna o processamento financeiro.
Tomemos como exemplo uma empresa de SaaS internacional. Os usuários podem vir de diferentes países e regiões, ter diferentes períodos de assinatura, diferentes moedas de pagamento, bem como pacotes de upgrade, descontos, reembolsos, impostos e taxas de manuseio.
O sistema de pagamento pode informar à empresa que “uma quantia em dinheiro foi recebida”, mas o sistema financeiro também precisa determinar a qual cliente, qual serviço e a qual período contábil o dinheiro corresponde.
Somente quando esses dados são processados de forma clara é que as receitas, os custos e os relatórios da empresa podem ter uma base confiável.
Para plataformas de pagamento internacionais, os dados da transação são gerados inerentemente no link de pagamento. Pedidos, cobranças, reembolsos, estornos, taxas, trocas e registros de liquidação, se ficarem apenas dentro do sistema de pagamento, são apenas água corrente; se forem organizados em dados verificáveis, auditáveis e responsáveis, entrarão no processo financeiro corporativo.
O chamado encerramento de contas não significa encerrar uma conta.
Em vez disso, após o final de um período contábil, a empresa verifica as receitas, custos, despesas, taxas de manuseio, reembolsos, ganhos e perdas cambiais reconhecidos, etc., item por item, e conclui o lançamento, transporte e preparação do relatório.
Para empresas globais, a eficiência do fecho está diretamente relacionada com demonstrações financeiras, análise operacional, conformidade de auditoria e tomada de decisões de gestão.
Ou seja, para clientes corporativos, o fim da cadeia de pagamento não é apenas a chegada do dinheiro, mas também a conciliação de contas, a confirmação de receitas e a geração de relatórios.
A Airwallex mencionou no anúncio que a escala anual de processamento de transações de sua infraestrutura excede US$ 266 bilhões e atende mais de 250.000 clientes em todo o mundo.
Para tal plataforma, recursos como aceitação de pagamentos, contas corporativas globais, cobrança, cartões corporativos e gerenciamento de despesas cobriram vários aspectos do fluxo de capital corporativo.
Para uma plataforma que lida com um grande número de transações internacionais, quanto maior o tamanho da transação, mais intensa será a necessidade de reconciliação pós-pagamento, reconhecimento de receitas e processamento de dados financeiros.
O que Leapfin acrescenta são os recursos de back-end que têm maior probabilidade de serem expostos à medida que a escala das transações continua a aumentar.
Os analistas acreditam que a aquisição da Airwallex continuará a ampliar os limites de seus serviços para o back-end financeiro corporativo.
Se uma plataforma de pagamento transfronteiriço se concentrar apenas na cobrança, pagamento e câmbio de moeda, será mais frequentemente considerada pelos clientes como um serviço baseado em ferramentas.
Depois de entrar nos processos básicos de reconciliação, reconhecimento de receitas, processamento e relatórios de dados financeiros, a relação entre a plataforma e o sistema operacional diário da empresa será mais profunda.
Para muitas empresas, as ferramentas de pagamento podem ser comparadas e substituídas, mas quando os processos financeiros estiverem profundamente integrados, os custos de migração aumentarão significativamente.
Uma empresa pode alternar entre diferentes canais de cobrança e também comparar as taxas e eficiências de pagamento de diferentes prestadores de serviços.
No entanto, se uma grande quantidade de dados de transações, regras de reconhecimento de receitas, lógica de reconciliação e dados básicos de relatórios forem depositados em uma determinada plataforma, a migração da empresa não envolverá apenas a alteração de uma interface de pagamento, mas também envolverá a reconstrução de processos financeiros, migração de dados históricos e ajustes colaborativos internos.
Essa é exatamente a lógica de negócios por trás da evolução das plataformas de pagamento transfronteiriças em infraestrutura financeira.
Olhando para o nível da indústria, novas dimensões de concorrência começaram a surgir.
Se os dados de transacção podem ser introduzidos automaticamente no sistema financeiro, se as ordens e fundos multicanais podem ser automaticamente correspondidos, se o reconhecimento de receitas pode reduzir o julgamento manual, se as taxas de processamento, reembolsos, estornos e ganhos e perdas cambiais podem ser registados com clareza, e se o fecho do final do mês pode ser acelerado, estão a tornar-se questões mais importantes para as empresas globais na escolha de prestadores de serviços.
A diferenciação das plataformas de pagamento transfronteiriças no futuro poderá refletir-se mais na recolha de dados, na ligação contabilística e nas capacidades de integração do sistema operativo.
Neste anúncio, Airwallex e Leapfin também mencionaram IA. O cofundador e CEO da Airwallex, Jack Zhang, disse no anúncio que Leapfin pode transformar dados de transações complexas em uma única fonte de dados auditável, e seu mecanismo de dados e agente de IA contábil também entrarão no ecossistema Airwallex.
O CTO da Leapfin, Erik Yao, também mencionou que a IA financeira confiável não pode funcionar em um atoleiro de planilhas, mas requer uma base de dados estruturada, limpa, rastreável e que não pode ser facilmente reescrita.
A IA não resolve problemas financeiros no vácuo.
A reconciliação, o reconhecimento de receitas e o processamento de relatórios baseiam-se essencialmente em dados precisos, completos e rastreáveis.
Se a camada inferior ainda depender de um grande número de formulários manuais, os campos em diferentes sistemas não forem unificados e as ordens e os fundos não puderem ser correspondidos de forma estável, será difícil para a IA entrar verdadeiramente nos principais processos financeiros.
Para a indústria de pagamentos transfronteiriços da China, o significado de referência deste tipo de ação é que as necessidades dos clientes continuam a expandir-se, desde o processamento do fluxo de capital até aos dados de transações e ligações de contas.
Nos últimos anos, as instituições de pagamento transfronteiriças chinesas competiram em torno de cenários como cobrança transfronteiriça, liquidação cambial, contas globais, aquisição local, cartões corporativos, pagamentos da cadeia de abastecimento e partilha de contas em plataformas.
Para muitas empresas estrangeiras, as necessidades iniciais estão de fato focadas em “recuperar o dinheiro”, “pagar o dinheiro”, “o custo pode ser menor” e “o dinheiro pode ser recebido mais rapidamente”.
Mas à medida que uma empresa se expande, as suas necessidades continuarão a mudar.
Empresas transfronteiriças de comércio eletrônico, jogos, SaaS, serviços digitais e plataformas geralmente apresentam características de alta frequência de transações, moedas complexas, diferentes ciclos de liquidação e altos reembolsos e taxas de manuseio.
Com apenas serviços de fluxo de capital, é difícil cobrir totalmente os pontos fracos das empresas.
Quem puder ajudar as empresas a reduzir a reconciliação manual, encurtar o ciclo de fecho e reduzir os custos de processamento financeiro terá maior probabilidade de passar de um prestador de serviços de pagamento baseado em ferramentas para um prestador de serviços baseado em infra-estruturas em operações empresariais.
É claro que nem todas as instituições de pagamento transfronteiriças são adequadas para acesso direto a software financeiro ou sistemas de reconhecimento de receitas.
Para mais instituições, uma direção mais realista poderá ser a padronização dos dados de pagamento, a melhoria da interface de reconciliação, o fornecimento de informações mais claras sobre comissões, reembolsos, estornos, liquidações e taxas de câmbio, e a facilitação do acesso e do processamento dos sistemas financeiros empresariais.
Para os prestadores de serviços, o fluxo de capital é apenas a entrada, e os dados contábeis e os processos financeiros estão mais próximos do sistema operacional de longo prazo do cliente.
A julgar pelas ações de plataformas globais como a Airwallex, os serviços de pagamento transfronteiriços continuam a estender-se desde capacidades de transação front-end até capacidades financeiras back-end.
A próxima ronda de concorrência em pagamentos transfronteiriços poderá ocorrer não só na entrada do pagamento, mas também no ponto em que os dados de pagamento entram no sistema de contabilidade empresarial.
Para as empresas globais, a chegada do dinheiro não é o fim. Somente quando as ordens, os fundos, as taxas de manuseio, os reembolsos, os ganhos e perdas cambiais e o reconhecimento de receitas estão alinhados e as contas podem ser encerradas é que as transações podem realmente entrar num ciclo financeiro fechado.
