اعتبارًا من إبريل/نيسان 2026، سيتم تخفيض معدل خصم ضريبة القيمة المضافة لصادرات بطاريات الطاقة مرة أخرى، من 9% سابقًا إلى 6%، وسيتم إلغاؤه بالكامل اعتبارًا من عام 2027. وقد أدى تعديل السياسة هذا الذي يهدف إلى تعزيز التطوير الصناعي إلى إثارة سلسلة من ردود الفعل في الصناعة في الشهرين الماضيين.
على الرغم من أن أساسيات صادرات بطاريات الطاقة في الصين لا تزال قوية، إلا أن معدل النمو تباطأ بشكل ملحوظ. وتظهر البيانات الصادرة عن تحالف الابتكار في صناعة بطاريات الطاقة للسيارات في الصين أنه في الأشهر الأربعة الأولى من عام 2026، حافظ حجم الصادرات التراكمي لبطاريات الطاقة وتخزين الطاقة على النمو على أساس سنوي، لكن حجم الصادرات لشهر واحد في أبريل انخفض بنحو 12% على أساس شهري، منهيا الارتفاع السريع السابق.
وهذا يدل على أن سلوك “الاندفاع نحو الصادرات” المركز قبل فترة نافذة السياسة كان سبباً في السحب المفرط من الطلب اللاحق إلى حد ما. بشكل عام، تمثل الصادرات ما يقرب من 20٪ من إجمالي شحنات الصناعة.
ولم يتغير وضع الأسواق الخارجية باعتبارها قطبا رئيسيا للنمو، ولكن المسار القديم المتمثل في الاعتماد على الأسعار المنخفضة أعاقته السياسات.
لهذه السياسة “الموجة الباردة” تأثيرات متفاوتة على البيئة الصناعية، مما يدل على تمايز هيكلي كبير.
وتعاني الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم التي تعتمد على إعانات الخصم الضريبي لدعم الأرباح من الألم، في حين أن الشركات الرائدة التي تتمتع بالتكنولوجيا والقدرة الإنتاجية في الخارج هادئة نسبيا.
لقد بدأ تعديل وزاري في الصناعة باستخدام السياسات كمحفزات.
هذا التعديل على خصومات ضريبة التصدير ليس مفاجئًا.
إذا نظرنا إلى الوراء، فقد تم تخفيض معدل خصم تصدير ضريبة القيمة المضافة لمنتجات البطاريات من 13% إلى 9% في ديسمبر 2024. ويظهر التخفيض الإضافي هذا العام إلى الصفر استمرارية البلاد وتصميمها على تعزيز الإصلاح الهيكلي الصناعي.
لقد ترك التأثير المباشر لتعديلات السياسة علامة واضحة على بيانات التصدير لشهر أبريل.
وقال يوان شواي، نائب الأمين العام لتحالف صناعة إنترنت الأشياء في تشونغ قوان تسون، إنه خلال فترة نقل السياسة البالغة شهرين، أظهر سوق تصدير بطاريات الطاقة المحلية تغييرات هيكلية واضحة.
ورغم أن الشركات الرائدة لم تشهد تخلفاً واسع النطاق عن الطلبيات الخارجية الطويلة الأجل، فإن “معدل نمو الصادرات الذي كان يرتفع في الأصل شهراً بعد شهر انخفض بشكل كبير، وكان انخفاض الطلبيات المتفرقة من الشركات المصنعة الصغيرة والمتوسطة الحجم التي تدفقت في السابق على التجارة عبر الحدود كبيراً بشكل خاص”.
لماذا تختار تبريد مخرج طاقة البطارية في هذا الوقت؟
والهدف الأساسي هو إنهاء “تداخل وإخراج” الشركات الصينية في الأسواق الخارجية.
وقد حلل جاو تشينغ يوان، رئيس معهد تياويوان لأبحاث التأثير، أن هذه الخطوة تهدف إلى “قطع الأوعية الدموية الخاصة بالارتداد والخارج”.
وقال إنه في الماضي، استخدمت بعض الشركات التخفيضات الضريبية كذخيرة لحروب الأسعار وأغرقت المنتجات بأسعار منخفضة في الخارج، الأمر الذي لم يستهلك الموارد المالية المحلية فحسب، بل تسبب أيضًا بسهولة في احتكاكات تجارية.
وأشار يوان شواي إلى أن الغرض الأساسي من هذه السياسة هو “إجبار الصناعة على التخلص من مسار النمو منخفض الجودة المتمثل في “السعر مقابل الحجم”” ومنع المصنعين المحليين من الوقوع في حروب أسعار شرسة في الخارج في سياق الطاقة الإنتاجية العالية، الأمر الذي سيؤدي في النهاية إلى الإضرار بالصورة الدولية لصناعة بطاريات الطاقة الصينية بأكملها.
من منظور أعمق، تعد هذه الخطوة أيضًا استجابة استباقية لضغوط الامتثال الخارجية مثل “قانون البطاريات الجديد” الخاص بالاتحاد الأوروبي وآلية تنظيم حدود الكربون.
يعتقد جاو تشينغ يوان أن هذا يمكن أن “يعزز صناعة البطاريات في الصين للتكيف مع قواعد المنافسة الدولية عالية المستوى مقدمًا”، وتحويل السياسات المدفوعة إلى السوق، وغربلة الشركات التي تمتلك حقًا التكنولوجيا والعلامة التجارية وقدرات التشغيل العالمية.
أظهرت موجة الصدمة الناجمة عن “تراجع” الخصم الضريبي تأثيرات مختلفة تمامًا على الشركات ذات الأحجام المختلفة.
وبالنسبة لتلك الشركات المصنعة الصغيرة والمتوسطة الحجم وبعض الشركات من الدرجة الثانية التي تفتقر إلى التكنولوجيات الأساسية وتعتمد على المنافسة المنخفضة الأسعار، فإن هذا يشكل اختبار حياة أو موت.
قال يوان شواي: “إن هوامش الربح الأصلية لهذه الشركات ضئيلة للغاية. ويعتمد معظمها على خصم ضريبة التصدير بنسبة 9% لتغطية تكاليف السفر إلى الخارج. حتى أن البعض يحسب خصم الضرائب مباشرة في الأرباح الأساسية. وبعد تخفيض معدل خصم الضرائب بنسبة 3 نقاط مئوية، تم محو أرباح العديد من الطلبات المتفرقة بشكل مباشر”.
عبر أحد الموظفين الذين يعملون لدى Wald New Energy عن مشاعره بشكل أكثر مباشرة على المنصة الاجتماعية. وقال إن هذه السياسة “تمثل بلا شك ضربة قوية لشركاتنا الصغيرة والمتوسطة الحجم في مجال بطاريات الليثيوم”. زيادة الأسعار للعملاء يعني فقدان القدرة التنافسية. إن الحفاظ على السعر الأصلي أمر غير مربح، كما أنه يواجه منافسة شرسة من أقرانهم الذين يستخدمون الأسعار المنخفضة للاستيلاء على السوق.
وفقًا لحسابات وانغ وي، الخبير المخضرم في صناعة البطاريات، إذا تحملت شركات التصدير نفسها تكلفة تخفيض التخفيض الضريبي بالكامل، فسوف ينخفض إجمالي الأرباح بنسبة 10% إلى 12% في عام 2026. وإذا تم إلغاء التخفيضات الضريبية بالكامل، فسوف تنخفض الأرباح بأكثر من 30% بحلول عام 2027. ومع ذلك، بالنسبة لعمالقة صناعة بطاريات الطاقة، فإن العاصفة أكثر هدوءًا.
لقد دخل تخطيط الطاقة الإنتاجية الخارجية للشركات الرائدة مثل CATL وBYD في فترة الإصدار، ويمكن للإنتاج المحلي تجنب تأثير التغييرات في خصومات ضريبة التصدير بشكل مباشر.
إن هوامش ربح مثل هذه المؤسسات كافية لدعم تخفيض التخفيضات الضريبية، وقد يستفيد بعضها حتى من انسحاب المنافسين الصغار والمتوسطة الحجم.
لقد أدت السياسات إلى تسريع عملية التعديل في الصناعة، وتتجمع الموارد والطلبات في القمة.
في مواجهة التغييرات الأساسية في بيئة السياسات، تتكشف استراتيجية الاستجابة لصناعة بطاريات الطاقة بأكملها على طول طريق خفض التكلفة على المدى القصير، والقدرة الإنتاجية متوسطة المدى في الخارج، ورفع مستوى التكنولوجيا على المدى الطويل.
على المدى القصير، يعد التحكم الدقيق في التكاليف ونقل ضغط الأرباح أمرًا أساسيًا.
واقترح قاو تشنغ يوان أنه يجب على الشركات إكمال “إعادة بناء التكاليف” وتقليل الخسائر الداخلية من خلال تحسين العمليات ورقمنة سلسلة التوريد والإدارة الرشيقة. وفي الوقت نفسه، يجب عليهم “إعادة التفاوض بشأن شروط الأسعار مع العملاء في الخارج ولا يمكنهم تحمل خسائر استرداد الضرائب بمفردهم”.
كما أكد وانغ وي على أهمية قدرات نقل التكلفة، معتقدًا أن الشركات بحاجة إلى “الاستمرار في الحفاظ على التكنولوجيا وريادة التكلفة والقدرة على نقل ضغط زيادات الأسعار بسلاسة إلى المستخدمين في الخارج.”
في الاستراتيجية متوسطة المدى، تغير التحول من “المنتجات في الخارج” إلى “القدرة في الخارج” من اختياري إلى إلزامي.
إن إنشاء المصانع والتخزين وأنظمة ما بعد البيع في الأسواق المستهدفة في الخارج لا يمكن أن يتجنب تقلبات تكاليف التصدير فحسب، بل يستجيب أيضًا بشكل أفضل للعملاء المحليين.
أعطى جاو تشينغ يوان مرجعًا محددًا للمسار: “إن جنوب شرق آسيا قريب من منشأ المواد الخام وهو صديق للتعريفات الجمركية، بينما تحتاج أوروبا إلى دعم الطاقة الخضراء لتلبية الالتزام ببصمة الكربون”.
على المدى الطويل، يكمن جوهر التخلص من المنافسة منخفضة الأسعار في بناء الحواجز التقنية.
واقترح يوان شواي أنه يجب على الشركات تحويل طاقتها إلى البحث والتطوير التكنولوجي، واستبدال “أرباح السياسة” الأصلية بـ “علاوة التكنولوجيا” من خلال زيادة كثافة الطاقة وتحسين قدرة المنتج على التكيف.
وبالإضافة إلى ذلك، يمكن للشركات أيضاً أن تنتقل إلى الروابط ذات القيمة الأعلى في السلسلة الصناعية، أي الابتعاد عن نموذج القيمة المضافة المنخفضة المتمثل في “بيع البطاريات” والتوسع في الروابط ذات هامش الربح المرتفع مثل بطاريات الحالة الصلبة، وتكامل نظام تخزين الطاقة، وإعادة تدوير البطاريات.
إن الألم على المدى القصير أمر لا مفر منه بالنسبة لهذا التغيير الناجم عن السياسة.
وقد يتم القضاء على مجموعة من الشركات ذات القدرة التنافسية الضعيفة، ويشهد نمو صادرات الصناعة تراجعاً تدريجياً.
ولكن على المدى الطويل، فإن عملية “الفطام” هذه تجبر صناعة بطاريات الطاقة في الصين على تسريع تحولها من نموذج “السعر مقابل الحجم” الذي يحركه السعر إلى نموذج تشغيل عالمي يعتمد على التكنولوجيا ويعتمد على “الفوز بالجودة”.
وستشهد صناعة البطاريات في الصين ترقية من “إنتاج المنتج” إلى “إنتاج السلسلة الصناعية” وتحتل مكانة أكثر نشاطا في سلسلة القيمة العالمية.
ومن تحمل الضغوط بشكل سلبي إلى السعي بشكل استباقي إلى التغيير، تخضع الشركات بشكل جماعي لعملية إعادة تشكيل استراتيجية عميقة.
