После завершения трансграничной транзакции работа отдела корпоративных финансов часто только начинается.
Для трансграничной электронной коммерции, SaaS-компаний, платформенных компаний и глобальных поставщиков услуг сбор платежей — это только первый шаг.
После завершения транзакции заказы, средства, комиссии, возвраты, курсовые прибыли и убытки, признание доходов и финансовая отчетность продолжают обрабатываться.
Чем больше размер транзакции и чем больше рынков она охватывает, тем больше вероятность того, что финансовые команды увязнут в ручных формах, фрагментации системы и дублирующих сверках.
В этом контексте сигнал, подаваемый приобретением Airwallex компании Leapfin, больше не является просто дополнением возможностей продукта.
Границы обслуживания трансграничных платежных платформ продолжают расширяться от «приема и выплаты денег» до корпоративного финансового бэкэнда.
4 июня Airwallex объявила о приобретении платформы автоматизации финансовых данных Leapfin.
Согласно сообщению, Leapfin в основном фокусируется на признании доходов, сверке и автоматизации финансовых данных.
В Airwallex заявили, что это приобретение усилит ее комплексные решения, которые помогут компаниям преобразовывать данные операционных транзакций в финансовые данные, которые могут поддерживать обработку GAAP. В ближайшие несколько месяцев компания планирует запустить новые возможности продукта, чтобы упростить выверку, признание доходов и запись в отчет, то есть соответствующие процессы от бухгалтерских записей до составления финансовых отчетов.
В отличие от эквайринга, глобальных счетов, корпоративных карт или сервисов обмена валюты, Leapfin занимается не фронтальной частью платежа, а финансовой обработкой после завершения платежа.
Это различие имеет решающее значение.
Раньше при обсуждении трансграничных платежей отрасль часто фокусировалась на открытии счета, покрытии сборов, стоимости обменного курса, скорости оплаты и местных методах оплаты.
Эти возможности решают проблему того, может ли компания собирать и платить.
Но после того, как компания действительно начнет работать, перед финансовым отделом стоит не просто «сколько денег поступило».
Какая квитанция соответствует заказу, какую сумму за обработку удерживает платформа, списан ли возврат средств, нужно ли корректировать возвратный платеж, как поступать с курсовыми прибылями и убытками и следует ли признавать выручку в этом месяце или отложить на последующие периоды. Эти вопросы должны войти в процесс бухгалтерского учета.
Чем интенсивнее транзакции, тем сложнее становится финансовая обработка.
В качестве примера возьмем трансграничную SaaS-компанию. Пользователи могут быть из разных стран и регионов, иметь разные периоды подписки, разные валюты платежей, а также пакеты обновлений, скидки, возврат средств, налоги и сборы за обработку.
Платежная система может сообщить компании, что «денежная сумма получена», но финансовой системе также необходимо определить, какому клиенту, какой услуге и какому отчетному периоду соответствуют деньги.
Только при четкой обработке этих данных доходы, расходы и отчеты компании могут иметь надежную основу.
Для трансграничных платежных платформ данные о транзакциях по своей сути генерируются в платежной ссылке. Заказы, сборы, возвраты, возвратные платежи, комиссии, обмены и расчетные записи, если они остаются только в платежной системе, они просто проточная вода;
если они будут дополнительно организованы в проверяемые, проверяемые и подотчетные данные, они войдут в корпоративный финансовый процесс.
Так называемое закрытие счетов не означает закрытие счета.
Вместо этого, после окончания отчетного периода, компания проверяет признанные доходы, затраты, расходы, сборы за обработку, возвраты, курсовую прибыль и убытки и т. д. постатейно, а также завершает запись, перенос и подготовку отчета.
Для глобальных предприятий эффективность закрытия напрямую связана с финансовой отчетностью, операционным анализом, соблюдением требований аудита и принятием управленческих решений.
Иными словами, для корпоративных клиентов завершение платежной цепочки — это не просто приход денег, но и сверка счетов, подтверждение выручки и формирование отчетов.
Airwallex упомянула в своем объявлении, что годовой объем обработки транзакций ее инфраструктуры превышает 266 миллиардов долларов США и обслуживает более 250 000 клиентов по всему миру.
Для такой платформы такие возможности, как прием платежей, глобальные корпоративные счета, выставление счетов, корпоративные карты и управление расходами, охватывают множество аспектов движения корпоративного капитала.
Для платформы, которая обрабатывает большое количество трансграничных транзакций, чем больше размер транзакции, тем интенсивнее потребность в выверке постплатежей, признании доходов и обработке финансовых данных.
Что добавляет Leapfin, так это внутренние возможности, которые с большей вероятностью будут раскрыты по мере того, как масштаб транзакций продолжает увеличиваться.
Аналитики полагают, что приобретение Airwallex продолжит расширять границы ее услуг, охватывая корпоративную финансовую часть.
Если трансграничная платежная платформа ориентирована только на сбор, оплату и обмен валюты, клиенты чаще будут рассматривать ее как инструментальную услугу.
Как только вы войдете в базовые процессы сверки, признания доходов, обработки финансовых данных и отчетности, связь между платформой и повседневной операционной системой компании станет более глубокой.
Для многих предприятий платежные инструменты можно сравнивать и заменять, но как только финансовые процессы глубоко укоренятся, затраты на миграцию значительно возрастут.
Компания может переключаться между различными каналами сбора платежей, а также сравнивать тарифы и эффективность платежей разных поставщиков услуг.
Однако если на определенной платформе хранится большой объем данных транзакций, правил признания доходов, логики сверки и базовых данных отчетов, миграция компании будет включать не только изменение платежного интерфейса, но и реконструкцию финансовых процессов, миграцию исторических данных и внутренние совместные корректировки.
Это именно бизнес-логика, лежащая в основе эволюции трансграничных платежных платформ в финансовую инфраструктуру.
На уровне отрасли начали появляться новые аспекты конкуренции.
Могут ли данные о транзакциях автоматически вводиться в финансовую систему, можно ли автоматически сопоставлять многоканальные заказы и средства, может ли признание доходов уменьшить количество ручных решений, можно ли четко регистрировать комиссии за обработку, возвраты, возвратные платежи, а также прибыль и убытки от обменных курсов, и можно ли ускорить закрытие месяца, становятся все более важными вопросами для глобальных предприятий при выборе поставщиков услуг.
Дифференциация трансграничных платежных платформ в будущем может в большей степени отразиться на сопоставлении данных, подключении к учетным записям и возможностях внедрения операционной системы.
В этом объявлении Airwallex и Leapfin также упомянули искусственный интеллект.
Соучредитель и генеральный директор Airwallex Джек Чжан заявил в своем заявлении, что Leapfin может преобразовывать сложные данные транзакций в единый проверяемый источник данных, а его механизм обработки данных и агент искусственного интеллекта для бухгалтерского учета также войдут в экосистему Airwallex.
Технический директор Leapfin Эрик Яо также отметил, что надежный финансовый ИИ не может работать на трясине электронных таблиц, а требует наличия структурированной, чистой, отслеживаемой базы данных, которую невозможно легко переписать.
ИИ не решает финансовые проблемы в вакууме.
Сверка, признание доходов и обработка отчетов по существу основаны на точных, полных и отслеживаемых данных.
Если нижний уровень по-прежнему опирается на большое количество ручных форм, поля в разных системах не унифицированы, а заказы и средства не могут быть стабильно сопоставлены, ИИ будет сложно по-настоящему войти в ключевые финансовые процессы.
Для китайской индустрии трансграничных платежей основное значение такого рода действий заключается в том, что потребности клиентов продолжают расширяться от обработки потоков капитала до данных о транзакциях и подключений к счетам.
В последние несколько лет китайские трансграничные платежные учреждения конкурировали в таких сценариях, как трансграничное инкассо, валютные расчеты, глобальные счета, локальный эквайринг, корпоративные карты, платежи в цепочке поставок и совместное использование учетных записей платформы.
Для многих зарубежных компаний первоначальные потребности действительно сосредоточены на «возврате денег», «выплате денег», «может ли стоимость быть ниже» и «могут ли деньги быть получены быстрее».
Но по мере расширения компании ее потребности будут продолжать меняться.
Трансграничная электронная коммерция, игры, SaaS, цифровые услуги и платформенные компании часто характеризуются высокой частотой транзакций, сложными валютами, различными расчетными циклами, а также высокими возвратами и комиссиями за обработку.
Имея только услуги по движению капитала, трудно полностью охватить болевые точки бизнеса предприятий.
Тот, кто сможет помочь предприятиям сократить объем ручной сверки, сократить цикл закрытия и снизить затраты на финансовую обработку, с большей вероятностью перейдет от поставщика платежных услуг на основе инструментов к поставщику услуг на основе инфраструктуры в корпоративных операциях.
Конечно, не все трансграничные платежные учреждения подходят для прямого доступа к финансовому программному обеспечению или системам признания доходов.
Для большего числа учреждений более реалистичным направлением может стать стандартизация платежных данных, улучшение интерфейса выверки, предоставление более четкой информации о комиссиях, возмещениях, возвратных платежах, расчетах и обменных курсах, а также упрощение доступа и обработки корпоративных финансовых систем.
Для поставщиков услуг поток капитала — это всего лишь вход, а данные бухгалтерского учета и финансовые процессы ближе к долгосрочной операционной системе клиента.
Судя по действиям глобальных платформ, таких как Airwallex, услуги трансграничных платежей продолжают расширяться от возможностей внешних транзакций до внутренних финансовых возможностей.
Следующий раунд конкуренции в трансграничных платежах может произойти не только на входе платежа, но и в момент поступления данных о платеже в корпоративную учетную систему.
Для глобальных предприятий приход денег — это не конец. Только когда заказы, средства, комиссионные сборы, возвраты, курсовые прибыли и убытки, а также признание доходов согласованы и счета могут быть закрыты, транзакции действительно войдут в финансовый замкнутый цикл.
